Die Steuererklärung gehört wahrscheinlich für die wenigsten Menschen zu den Highlights des Jahres. Trotzdem kann es sich lohnen, sich einmal genauer damit zu beschäftigen. Denn möglicherweise gibst du jedes Jahr Geld aus, das du von der Steuer absetzen kannst, ohne es überhaupt zu wissen. Fahrtkosten zur Arbeit, Homeoffice, Kinderbetreuung, Handwerker:innen oder bestimmte Versicherungen: Je nach persönlicher Situation können ganz unterschiedliche Ausgaben steuerlich berücksichtigt werden. Das bedeutet allerdings nicht, dass du jeden ausgegebenen Euro einfach vom Finanzamt zurückbekommst.
Wir zeigen dir, welche Kosten du von der Steuer absetzen kannst, was Werbungskosten, Sonderausgaben und außergewöhnliche Belastungen sind und welche Ausgaben besonders häufig vergessen werden.
Das Wichtigste zum Steuer absetzen auf einen Blick
Wer bestimmte Ausgaben in seiner Steuererklärung angibt, kann damit je nach Kostenart sein zu versteuerndes Einkommen reduzieren oder direkt eine Steuerermäßigung erhalten. Besonders relevant sind für viele Arbeitnehmer:innen die sogenannten Werbungskosten. Für Einkünfte aus nichtselbstständiger Arbeit berücksichtigt das Finanzamt bereits automatisch einen Arbeitnehmer-Pauschbetrag. Im Steuerjahr 2026 liegt dieser bei 1.230 Euro.
Erst wenn deine berücksichtigungsfähigen Werbungskosten darüber liegen, wirken sich zusätzliche Werbungskosten in der Regel über diesen Pauschbetrag hinaus aus. Daneben gibt es unter anderem Sonderausgaben, außergewöhnliche Belastungen sowie Steuerermäßigungen für haushaltsnahe Dienstleistungen und Handwerkerleistungen.
Was bedeutet „von der Steuer absetzen“ eigentlich?
„Von der Steuer absetzen“ klingt ein bisschen so, als würde das Finanzamt deine neue Schreibtischlampe einfach bezahlen. Ganz so funktioniert es leider nicht. Bei vielen absetzbaren Ausgaben wird der entsprechende Betrag vom steuerpflichtigen Einkommen abgezogen. Dadurch sinkt die Grundlage, auf die deine Einkommensteuer berechnet wird.
Ein stark vereinfachtes Beispiel:
Du hast 1.000 Euro an zusätzlichen steuerlich abzugsfähigen Kosten. Das bedeutet nicht automatisch, dass du 1.000 Euro vom Finanzamt zurückbekommst. Stattdessen kann sich dein zu versteuerndes Einkommen entsprechend reduzieren. Wie groß die tatsächliche Steuerersparnis ist, hängt unter anderem von deinem persönlichen Steuersatz und der jeweiligen Kostenart ab.
Bei bestimmten Steuerermäßigungen – beispielsweise für Handwerkerleistungen – funktioniert es dagegen anders: Hier kann ein bestimmter Anteil der begünstigten Kosten direkt von der tariflichen Einkommensteuer abgezogen werden.
Welche Kosten kann ich von der Steuer absetzen?
Welche Ausgaben berücksichtigt werden können, hängt stark von deiner persönlichen Situation ab. Für Arbeitnehmer:innen sind vor allem beruflich veranlasste Kosten interessant. Dazu gehören:
1. Werbungskosten: Berufliche Ausgaben von der Steuer absetzen
Werbungskosten sind vereinfacht gesagt Aufwendungen, die im Zusammenhang mit deinem Beruf stehen. Für Arbeitnehmer:innen wird bereits automatisch ein Arbeitnehmer-Pauschbetrag berücksichtigt. 2026 beträgt dieser 1.230 Euro.
Interessant wird das Sammeln und Eintragen einzelner Werbungskosten deshalb vor allem dann, wenn deine tatsächlichen berücksichtigungsfähigen Ausgaben insgesamt darüber liegen.
2. Fahrtkosten zur Arbeit
Einer der bekanntesten Posten ist der Arbeitsweg. Für Fahrten zwischen Wohnung und erster Tätigkeitsstätte kann grundsätzlich die Entfernungspauschale berücksichtigt werden. Entscheidend ist dabei die einfache Entfernung und nicht die gesamte Hin- und Rückfahrt.
Das gilt nicht nur, wenn du mit dem Auto zur Arbeit fährst. Die Entfernungspauschale kann grundsätzlich auch bei anderen Verkehrsmitteln eine Rolle spielen. Wer einen längeren Arbeitsweg hat, kann dadurch relativ schnell relevante Werbungskosten erreichen.
3. Homeoffice steuerlich absetzen
Auch wer regelmäßig von zu Hause arbeitet, sollte das Thema Homeoffice bei der Steuererklärung nicht vergessen. Unter bestimmten Voraussetzungen können für Tage, an denen die berufliche Tätigkeit überwiegend in der häuslichen Wohnung ausgeübt wird und keine erste Tätigkeitsstätte aufgesucht wird, steuerliche Aufwendungen berücksichtigt werden.
Ein separates Arbeitszimmer ist dafür nicht in jedem Fall notwendig. Wer dagegen ein steuerlich anerkanntes häusliches Arbeitszimmer nutzt, für den gelten eigene Voraussetzungen.
4. Arbeitsmittel von der Steuer absetzen
Laptop, Monitor, Bürostuhl oder beruflich benötigte Fachliteratur können ebenfalls steuerlich relevant sein. Entscheidend ist grundsätzlich der berufliche Zusammenhang. Wird ein Gegenstand sowohl beruflich als auch privat genutzt, kann je nach Situation nur der berufliche Anteil berücksichtigt werden.
Typische Arbeitsmittel können beispielsweise Computer und Zubehör, beruflich benötigte Software, Fachbücher, Büromaterial oder bestimmte Werkzeuge sein. Bei größeren Anschaffungen können außerdem besondere steuerliche Regeln gelten, sodass die Kosten gegebenenfalls nicht vollständig in einem einzigen Jahr berücksichtigt werden.
5. Fortbildungen und Weiterbildungen
Auch beruflich veranlasste Weiterbildungen können als Werbungskosten relevant sein. Dazu können beispielsweise Kursgebühren, Prüfungsgebühren, Fachliteratur oder bestimmte Fahrt- und Reisekosten gehören.
Wichtig ist die Abgrenzung zwischen beruflicher Fortbildung und einer erstmaligen Berufsausbildung beziehungsweise einem Erststudium, weil steuerlich unterschiedliche Regeln gelten können.
6. Bewerbungskosten
Wer sich auf einen neuen Job bewirbt, kann ebenfalls beruflich veranlasste Ausgaben haben. Dazu können beispielsweise Kosten für Bewerbungsunterlagen, Porto oder Fahrten zu Vorstellungsgesprächen gehören, sofern sie nicht vom potenziellen Arbeitgeber erstattet wurden.
Deshalb lohnt es sich, entsprechende Belege während einer Bewerbungsphase aufzubewahren.
Kinderbetreuung von der Steuer absetzen
Gerade für Familien ist dieser Punkt besonders interessant. Seit dem Veranlagungszeitraum 2025 können grundsätzlich 80 Prozent der berücksichtigungsfähigen Kinderbetreuungskosten bis zu einem Höchstbetrag von 4.800 Euro pro Kind und Jahr als Sonderausgaben berücksichtigt werden.
Voraussetzung ist unter anderem, dass das Kind zum Haushalt gehört und das 14. Lebensjahr noch nicht vollendet hat. Für Kinder mit bestimmten Behinderungen gelten Sonderregelungen.
Welche Kinderbetreuungskosten können berücksichtigt werden?
Dazu können beispielsweise Kosten für Kita, Kindergarten, Tagesmutter beziehungsweise Tagesvater oder andere begünstigte Betreuungsleistungen gehören.
Nicht darunter fallen dagegen beispielsweise Kosten für Unterricht, die Vermittlung besonderer Fähigkeiten sowie sportliche oder andere Freizeitaktivitäten.
Wichtig ist außerdem: Für den steuerlichen Abzug benötigst du eine Rechnung beziehungsweise einen entsprechenden Nachweis und die Zahlung muss auf das Konto des Leistungserbringers erfolgt sein. Barzahlungen reichen für diesen Abzug nicht aus.
Wer ein Kita-Kind hat, beschäftigt sich übrigens nicht nur mit den Betreuungskosten. Was dein Kind für den Alltag wirklich braucht, zeigen wir dir in unserer Checkliste zum Kita-Rucksack.
Versicherungen von der Steuer absetzen
Auch Versicherungsbeiträge können steuerlich eine Rolle spielen. Allerdings lässt sich längst nicht jede Versicherung automatisch und vollständig absetzen. Beiträge zur Kranken- und Pflegeversicherung gehören zu den wichtigsten Vorsorgeaufwendungen.
Je nach persönlicher Situation können auch weitere Versicherungsbeiträge steuerlich berücksichtigt werden. Bei beruflich veranlassten Versicherungen kann dagegen ein Abzug als Werbungskosten infrage kommen.
Welche Policen für Familien überhaupt sinnvoll sind, erklären wir dir ausführlich in unserem Ratgeber „Welche Versicherungen brauchen Familien wirklich?“
Haushaltsnahe Dienstleistungen von der Steuer absetzen
Putzhilfe, Gartenpflege oder bestimmte Betreuungs- und Pflegeleistungen können ebenfalls steuerlich interessant sein. Für begünstigte haushaltsnahe Dienstleistungen können grundsätzlich 20 Prozent der entsprechenden Aufwendungen, maximal 4.000 Euro im Jahr, direkt die tarifliche Einkommensteuer mindern.
Das unterscheidet diese Steuerermäßigung von vielen anderen absetzbaren Ausgaben. Damit die Steuerermäßigung genutzt werden kann, gelten bestimmte Voraussetzungen. Unter anderem solltest du eine Rechnung beziehungsweise einen geeigneten Nachweis haben und den Betrag nicht bar bezahlen.
Auch Mieter:innen sollten ihre Nebenkostenabrechnung prüfen
Haushaltsnahe Dienstleistungen sind nicht ausschließlich für Eigentümer:innen interessant. Auch in einer Nebenkostenabrechnung können anteilige Kosten enthalten sein, die steuerlich begünstigt sein können – beispielsweise für bestimmte Hausmeister-, Reinigungs- oder Gartenarbeiten. Deshalb lohnt es sich, die Abrechnung nicht direkt nach dem Bezahlen in irgendeiner Schublade verschwinden zu lassen.
Welche Angaben darin überhaupt enthalten sein müssen, erklären wir dir in unserem Ratgeber „Was gehört in eine Nebenkostenabrechnung?“
Handwerkerkosten von der Steuer absetzen
Auch Handwerkerleistungen für Renovierungs-, Erhaltungs- und Modernisierungsmaßnahmen können eine direkte Steuerermäßigung ermöglichen. Begünstigt sind grundsätzlich 20 Prozent der entsprechenden Aufwendungen, maximal 1.200 Euro Steuerermäßigung pro Jahr.
Wichtig: Bei Handwerkerleistungen ist grundsätzlich nicht das Material steuerlich begünstigt. Relevant sind insbesondere Arbeitskosten sowie bestimmte damit verbundene Kosten. Auch hier gilt: Rechnung aufbewahren und per Überweisung bezahlen. Bar bezahlte Handwerkerrechnungen erfüllen die Voraussetzungen für diese Steuerermäßigung grundsätzlich nicht.
Krankheitskosten und außergewöhnliche Belastungen
Bestimmte private Ausgaben können als sogenannte außergewöhnliche Belastungen steuerlich berücksichtigt werden. Dazu können beispielsweise bestimmte Krankheitskosten gehören.
Allerdings wird nicht automatisch jeder Euro berücksichtigt. Bei allgemeinen außergewöhnlichen Belastungen spielt häufig die sogenannte zumutbare Belastung eine Rolle. Wie hoch diese ausfällt, hängt unter anderem von Einkommen, Familienstand und Anzahl der Kinder ab.
Deshalb können sich größere selbst getragene Krankheitskosten steuerlich eher bemerkbar machen als einzelne kleinere Ausgaben. Wichtig ist außerdem, dass für bestimmte medizinische Maßnahmen besondere Nachweispflichten gelten können.
Spenden von der Steuer absetzen
Auch Spenden an steuerbegünstigte Organisationen können als Sonderausgaben berücksichtigt werden. Dafür solltest du entsprechende Nachweise aufbewahren. Bei kleineren Spenden gelten teilweise vereinfachte Nachweismöglichkeiten, beispielsweise über einen Kontoauszug. Bei größeren Beträgen kann eine Zuwendungsbestätigung erforderlich sein.
Nicht jede private Geldüberweisung ist allerdings automatisch eine steuerlich abzugsfähige Spende. Entscheidend ist unter anderem, an wen das Geld geht und ob die Voraussetzungen für den steuerlichen Spendenabzug erfüllt sind.
Umzugskosten von der Steuer absetzen
Ein Umzug kann steuerlich relevant sein, wenn er beruflich veranlasst ist. Das kann beispielsweise der Fall sein, wenn du für einen neuen Job in eine andere Stadt ziehst oder sich dein Arbeitsweg durch den Umzug erheblich verkürzt.
Je nach Situation können dann verschiedene Umzugskosten als Werbungskosten infrage kommen. Ein rein privater Umzug ist dagegen nicht einfach vollständig als Werbungskosten absetzbar. Einzelne darin enthaltene Handwerker- oder haushaltsnahe Dienstleistungen können unter den jeweiligen Voraussetzungen aber trotzdem steuerlich relevant sein.
Kontoführungsgebühren und berufliche Telefonkosten
Auch kleinere Ausgaben werden bei der Steuererklärung gerne vergessen. Wird dein privates Smartphone oder dein Internetanschluss teilweise beruflich genutzt, kann unter bestimmten Voraussetzungen ein beruflicher Anteil als Werbungskosten berücksichtigt werden. Ähnliches kann für beruflich veranlasste Kontoführungskosten gelten.
Gerade bei solchen Mischkosten solltest du allerdings darauf achten, nur den tatsächlich steuerlich relevanten beziehungsweise nachvollziehbaren Anteil anzusetzen.
Steuer absetzen: Warum Belege trotzdem wichtig sind
Viele Belege müssen heute nicht automatisch zusammen mit der Steuererklärung an das Finanzamt geschickt werden. Das bedeutet aber nicht, dass du sie direkt entsorgen solltest. Das Finanzamt kann Unterlagen nachträglich anfordern. Rechnungen, Zahlungsnachweise und andere relevante Dokumente solltest du deshalb geordnet aufbewahren.
Eine einfache Lösung: Lege auf deinem Smartphone oder in einer Cloud einen Ordner mit dem jeweiligen Steuerjahr an und fotografiere relevante Belege direkt nach dem Kauf. Das ist wesentlich angenehmer, als ein Jahr später verzweifelt nach einer Rechnung für den Bürostuhl zu suchen.
HerNow-Tipp: Sammle steuerlich relevante Kosten das ganze Jahr
Die Steuererklärung wird vor allem dann nervig, wenn du zwölf Monate Ausgaben innerhalb eines Abends rekonstruieren möchtest. Lege dir stattdessen Kategorien wie „Arbeit“, „Kinderbetreuung“, „Handwerker“, „Versicherungen“ und „Gesundheit“ an. Sobald eine möglicherweise relevante Ausgabe entsteht, landet der Beleg dort. So kannst du am Jahresende viel leichter prüfen, welche Kosten du tatsächlich von der Steuer absetzen kannst.
Häufige Fehler beim Steuer absetzen
Ein häufiger Denkfehler ist die Annahme, dass jede absetzbare Ausgabe vollständig vom Finanzamt zurückgezahlt wird. Das stimmt nicht. Außerdem solltest du darauf achten, Ausgaben nicht doppelt geltend zu machen. Wurden Kosten beispielsweise bereits vollständig vom Arbeitgeber erstattet, können sie grundsätzlich nicht noch einmal in gleicher Höhe als eigene Belastung angesetzt werden.
Auch private und berufliche Ausgaben sollten sauber voneinander getrennt werden. Und bei haushaltsnahen Dienstleistungen, Handwerkerleistungen sowie Kinderbetreuungskosten kann die Zahlungsart entscheidend sein. Barzahlungen können dazu führen, dass die steuerliche Begünstigung nicht anerkannt wird.
FAQ: Kosten von der Steuer absetzen
Was kann man alles von der Steuer absetzen?
Zu den möglichen steuerlich relevanten Ausgaben gehören unter anderem berufliche Werbungskosten, bestimmte Versicherungsbeiträge und andere Sonderausgaben, Kinderbetreuungskosten, außergewöhnliche Belastungen, Spenden sowie begünstigte haushaltsnahe Dienstleistungen und Handwerkerleistungen. Ob eine Ausgabe tatsächlich berücksichtigt werden kann, hängt immer von den gesetzlichen Voraussetzungen und der individuellen Situation ab.
Was kann ich als Arbeitnehmer:in von der Steuer absetzen?
Typische Werbungskosten sind beispielsweise Fahrtkosten zur Arbeit, berufliche Arbeitsmittel, bestimmte Homeoffice-Kosten, berufliche Weiterbildungen und Bewerbungskosten.
Wie hoch ist der Arbeitnehmer-Pauschbetrag 2026?
Für Arbeitnehmer:innen beträgt der Arbeitnehmer-Pauschbetrag 2026 1.230 Euro. Er wird grundsätzlich berücksichtigt, ohne dass einzelne Werbungskosten in dieser Höhe nachgewiesen werden müssen.
Kann ich meine Kita-Kosten von der Steuer absetzen?
Ja, unter bestimmten Voraussetzungen. Für Kinderbetreuungskosten können grundsätzlich 80 Prozent der Aufwendungen bis maximal 4.800 Euro pro Kind und Jahr als Sonderausgaben berücksichtigt werden. Unter anderem müssen die gesetzlichen Altersvoraussetzungen erfüllt sein und die Zahlung unbar erfolgen.
Kann ich meine Nebenkosten von der Steuer absetzen?
Nicht die komplette Nebenkostenabrechnung. Bestimmte darin enthaltene haushaltsnahe Dienstleistungen oder Handwerkerleistungen können jedoch steuerlich begünstigt sein, sofern die gesetzlichen Voraussetzungen erfüllt sind.
Kann ich einen Laptop von der Steuer absetzen?
Wird ein Laptop beruflich genutzt, können die Kosten grundsätzlich als Arbeitsmittel steuerlich relevant sein. Bei einer gemischten privaten und beruflichen Nutzung ist grundsätzlich der berufliche Anteil entscheidend.
Kann ich Handwerker von der Steuer absetzen?
Für begünstigte Handwerkerleistungen können 20 Prozent der entsprechenden Aufwendungen direkt von der tariflichen Einkommensteuer abgezogen werden, maximal 1.200 Euro pro Jahr. Materialkosten gehören grundsätzlich nicht zu den begünstigten Aufwendungen.
Fazit: Beim Steuer absetzen lohnt sich ein genauer Blick
Fahrtkosten, Homeoffice, Arbeitsmittel, Kinderbetreuung, Versicherungen, Handwerker oder haushaltsnahe Dienstleistungen: Es gibt deutlich mehr Ausgaben, die steuerlich relevant sein können, als viele Menschen vermuten. Gerade Arbeitnehmer:innen sollten zunächst prüfen, ob ihre tatsächlichen Werbungskosten über dem automatisch berücksichtigten Arbeitnehmer-Pauschbetrag liegen. Familien sollten außerdem Kinderbetreuungskosten und bestimmte Versicherungen nicht vergessen.
Und auch ein Blick in die Nebenkostenabrechnung kann sich lohnen, weil dort steuerlich begünstigte haushaltsnahe Dienstleistungen oder Handwerkerleistungen enthalten sein können. Die wichtigste Regel lautet deshalb: Belege aufbewahren, Ausgaben über das Jahr dokumentieren und bei größeren oder ungewöhnlichen Beträgen prüfen, welche steuerlichen Voraussetzungen tatsächlich gelten.
Hinweis: Dieser Artikel dient der allgemeinen Information und ersetzt keine individuelle Steuerberatung.
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